उत्तर प्रदेश के पश्चिम में दिल्ली और पंजाब के आसपास मालगुजारी कई गांव के समूह के स्वामियों से वसूल की जाती थी यह समूह महल कहलाते थे इसलिए इस प्रथा को महालवाड़ी प्रथा कहते हैं सरकार महल पर स्वामित्व रखने वाले से मालगुजारी वसूल करने का समझौता करती थी
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